税金対策(節税)よりも利益が大事

税理士というと”節税”が話題になりがちですが、節税ばかり考えていると大事なことが見えなくなってしまう可能性があります。今回は節税についての考え方(私見)と、利益を伸ばしていく方策についてご紹介します。

法人税等,所得税等の節税について

法人税等、所得税等の節税とは?

そもそも節税とは何かご存じでしょうか。

法人税等や所得税等は、儲けた利益に対してかかる税金です。つまり、儲けた利益を削ることができれば税金の支払いを抑えることが可能です。税金の支払いを抑える方法は色々とありますが、税金の支払いを抑えることを節税と言います。

節税と脱税の違い

節税とは、あくまでも合法的な手段で税金の支払いを抑えることを言います。従って、例えば架空経費を計上したり、売上の一部を隠して利益を削って税金の支払いを抑える”脱税”とは異なります。

脱税を行い税務調査で問題になった場合、重い罰金がかかりますので注意が必要です。

利益が出なければ税金はほとんどかからない

上述したように、所得税等や法人税等は利益に対してかかる税金です。しかし、節税を重視する方にありがちですが、そもそもそんなに利益が出ていない場合があります。

利益が出ていなければ所得税等,法人税等の税金がかかりません(※)が、利益が出ていないから少しでも税金の支払いを抑えたいと考えてしまうのでしょう。簡単に節税を行う手段となると手元資金を使うものが多いため、節税に熱心になるよりも、まずは売上をあげ、利益を出していくことが望ましいです。基本的に税金というのは儲けた利益の一部を支払うだけですから、まずは売上をあげ、利益を出していくことが大切です。

※法人の場合は維持費として最低年間7万円(東京都23区の場合)の法人住民税がかかります。

月次決算書による財務分析

ブラッシュメーカー会計事務所では、月次決算書による財務分析のサポート業務を提供しています。

まず月次決算というのは、毎月決算を組み、今月いくら利益をあげたのか,今いくらお金が残っているのかといった計算を行うことを言います。一般的な会計事務所が月次決算を組み,お客様へ提供する資料である残高試算表というのは以下のような表であり、単なる数字の羅列です。これだけを見ても、税理士や会計士ならともかく、一般の方がこの数字を何かに活用することは難しいでしょう。

私たちブラッシュメーカー会計事務所では、「月次決算書」と呼んでいる帳票を提供しています。視覚的に比較することができ、皆様の経営判断に活用ができる情報に落とし込みができるよう、面談時にお話をさせていただいています。

ブラッシュメーカー会計事務所には最大手の税理士法人出身の税理士が在籍しており、中小企業から大企業までトータルでサポートを行うことが可能です。法人の設立やサラリーマン大家さんについての対応も可能なため、ご興味がある方は、まず一度お問い合わせください。

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怖い?税金に関する罰則

脱税を行った場合、重い罰金がかかります。脱税は絶対に行わないでください。

業績好調時こそ税金の支払いに注意

矛盾するようですが、ブラッシュメーカー会計事務所では節税を重視していないわけではありません。利益が出てきたら多額の税金の支払いが発生します。利益が出てきたら節税についても考えていきましょう。

起業家必見!顧問税理士の選び方ガイド

個人の税理士事務所で何十年も仕事をされている方は、知見が豊富な方もいらっしゃる一方で、毎年同じことの積み重ねしかしておらず大した知識が無いという税理士もいます。税制改正は毎年行われるため,勤勉で最新の税制にいち早く対応している若手税理士、LINEやChatworkによるスピーディな対応ができる税理士、どっしり構えた専門分野に特化した税理士など様々です。ご自身のニーズにあった税理士を探されると良いでしょう。

注意事項
※1 本記事は2019年6月現在の法令等に基づき記載しております。
※2 本記事は一般的なケースに基づき記載しております。実際の申告等にあたっては顧問税理士等へご相談ください。
※3 本記事に記載された内容に従って行動された結果生じた損失については弊社では一切の責任を負いかねます。

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投稿者プロフィール

ブラッシュメーカー会計事務所 共同代表・税理士 坂根崇真
ブラッシュメーカー会計事務所 共同代表・税理士 坂根崇真
業界最大手のデロイトトーマツ税理士法人を経て、ブラッシュメーカー会計事務所を共同で創業。 売上高数千億円規模の外資系企業の申告や、個人資産百億円規模の方の税務相談経験など、幅広い業務提供の経験を有する。
現在は代表の河野と共に、主にベンチャー企業・中小企業向けに税務相談・申告書作成や財務コンサルティング業務を提供し、また、自社Webにて120以上の記事を執筆している。

ブラッシュメーカー会計事務所は、東京・市ヶ谷にオフィスを構える税理士事務所です。

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